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大借款人常见信用风险信号
作者: 发布于:2018/3/2 10:09:42 点击量:
  一、产业政策风险信号
  1、国家宏观经济政策:包括财政政策、货币政策以及宏观经济规划、进出口政策等的变化预期对借款人从事行业发展造成较大不利影响。如营业收入大幅下降、营业成本大幅上升等。
  2、行业被列入限制淘汰类行业名单,客户产品处于成熟期末端及衰退期,生产工艺落后、生产技术及产品科技含量低,主导产品不具有品牌优势和规模优势,主营业务收入和利润总额较上年同期下降幅度均超过20%,经营性现金净流量连续两年为负值,信用等级下降、发展趋势下滑明显。
  3、环保政策不支持的低端制造业、“两高一剩”行业。受环保政策从严影响,行业内关停、整改企业增加或客户因环保问题被相关部门处罚,对生产经营造成较大不利影响。
  二、产品及市场环境风险信号
  1.产品监管政策变化短期内可能会造成业务管理和规范的困难,对业务发展产生较大影响。
  2.市场环境变化可能对部分业务品种造成较大不利影响。如重要出口国设置贸易壁垒、开展反倾销,发生战争或动乱等将对贸易融资类业务产生不利影响。
  3、行业存在较强垄断或恶性竞争,且短期内不会改变或将持续恶化,预期对行业造成较大不利影响。
  三、财务风险信号
  1、单个法人客户在多家金融机构融资。大型企业超过8家,中型企业超过5家,小微企业超过3家,且以中小股份制银行为主,或涉及异地银行贷款且融资占比较大,短期借款金额与企业年销售收入比率超过40%或呈明显连续上升趋势。
  2、资产负债率超过70%;流动比率低于1;资产负债率一年内上升幅度超过10个百分点或流动比率一年内下降幅度超过50%,企业偿债能力下滑明显。
  3、主营业务利润率低于5%,或主营业务利润率同比下降5个百分点以上;净利润同比下降50%以上,表明盈利能力不足;非营业活动贡献利润部分占比超过50%或连续三年剔除非正常损益后的净利润为负等,表明盈利受非经营性业务影响明显,经营性业务盈利能力下降。
  4、企业资产的周转速度下降,应收账款周转率同比下降30%以上,账款回收困难,流动性减弱;存货周转率同比下降30%以上,存货销售速度减缓;总资产周转率同比下降10%以上,经营效率弱化。
  5、企业资产存在经营规模萎缩、销售收入下滑问题。如销售收入增长率同比下降20%,连续三年总资产增长率和销售增长率偏离度超过5个百分点,企业经营状态稳定性较差。
  四、经营管理风险信号
  1、客户或其法定代表人、实际控制人、高级管理层、主要个人投资者信用逾期、恶意透支、参与民间借贷、资金链断裂跑路、涉黑、涉黄、涉赌、涉毒,突然死亡、辞职、涉贪涉腐,涉诉或被带走调查等;核心管理层变动过于频繁、管理战略出现严重分歧;核心技术骨干或主要财务人员发生非正常变更、辞职、死亡或失去行为能力等。
  2、企业资本金未按时到位或资本金结构发生重大不利变化;客户或主要关联方发生体制变更导致债务悬空、股东间出现纠纷等;关联企业间交叉持股、或被同一实际控制人控制;涉及房地产、“两高一剩”等高风险领域;涉及跨区域经营,信用出现不良、逾期、欠息、垫款等实质性违约信号。
  3、客户涉嫌污染环境等违法违规行为,发生安全生产或质量事故或项目遭受重大自然灾害;客户被主流媒体负面报道;主要合作伙伴与其解除合作关系或贸易伙伴关停、倒闭、破产;客户大量资金被关联企业、其他企业挪用、占用。
  4、借款人负债结构异常,“应付账款”、“其他应付款”等构成及来源与实际不符或不合逻辑;与投资公司、担保公司、小贷公司、个人账户往来频繁,财务费用与银行融资规模不匹配;存在融资成本过高,参与民间借贷等问题。
  五、生产经营风险信号
  1.项目进展出现不利变化,如:项目实际经营性现金流入远低于预期且预计将影响还款计划履行;遭受重大自然灾害导致项目停建,资本金未按约定到位、资本金被抽逃或变相抽逃、项目延期、项目超概算。
  2、生产企业开工率低于70%,或一年之内出现两次以上